직장인 종합소득세 신고, 5분만에 끝내기

다가오는 5월 종합소득세 신고 기간, 여러분은 어떻게 준비하고 계신가요? 매년 이맘때면 누구나 겪는 번거로움과 스트레스를 줄이기 위해 미리 준비하는 것이 중요합니다. 이 글에서 홈택스를 이용하여 집이나 사무실에서 쉽게 종합소득세 신고하는 방법을 공유합니다. 누구나 쉽고 빠르게 세금 신고를 마칠 수 있도록 안내해 드릴게요.

 

종합소득세 신고 대상

먼저 종합소득세(줄여서 종소세라고도 부름) 신고 대상에 대해 알려드릴게요. 일반적으로 사업을 하는 사람만 종합소득세 신고 대상인줄 알지만 근로소득자도 신고 대상이 될 수 있습니다. 아래와 같은 경우에 해당되면 종소세 신고를 하셔야 해요.

근로소득자

일반적으로 원천징수를 통해 세금이 처리되지만, 여러 직장에서 동시에 일하는 특별한 경우에는 별도로 종합소득세 신고가 필요합니다. 가장 흔한 경우로, 이직을 했을 때에요. 상황에 따라 시기가 적절하면 회사에서 연말정산으로 처리되지만, 연말정산 시기 전 후로 퇴사를 하게 되면 근로자 스스로 종합소득세 신고를 진행해야 합니다.

사업소득자

사업을 운영하며 수익을 얻은 개인은 사업소득에 대해 종합소득세 신고를 해야 합니다.

임대소득자

부동산 또는 그 밖의 재산을 임대해 수입을 얻은 경우 해당 소득에 대해 신고해야 합니다.

이자/배당소득자

이자나 배당으로 인한 수익이 있는 경우에도 신고 대상에 포함됩니다.

연금소득자

연금 수령자 중 일정 금액을 초과하는 소득이 있는 경우, 이에 대한 세금 신고를 해야 합니다.

해외 소득이 있는 경우

해외에서 소득이 있는 한국 국적의 거주자도 국내에서 그 소득에 대한 종합소득세 신고를 해야 합니다.

 

종합소득세 신고 필요 서류 및 정보

5월 종합소득세 신고를 위해 필요한 서류 및 정보는 다음과 같습니다.

1. 신고기간: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
2. 신고방법: 홈택스 (PC) 또는 손택스 (모바일 앱)
3. 필요서류:
   • 원천징수 영수증: 직장 등에서 근로소득에 대해 원천징수한 금액에 대한 영수증
   • 사업소득 관련 서류: 사업을 영위하는 경우, 사업소득과 관련된 서류를 제출
   • 기타 소득 및 공제 관련 증빙 서류 (해당되는 경우)
   • 사업장 임대차 계약서, 차량 보험료 내역서, 지역 건강보험료 내역서, 부가가치세 신고 서류, 통신비 내역서, 공과금 내역서 등
4. 전자제출: 종합소득세 신고서를 신고기한 내에 전자신고한 경우 홈택스에서 신고증빙서류를 신고기한 종료 후 10일 이내에 전자제출 할 수 있습니다.

 

신고절차

홈택스를 통해 종합소득세를 신고하는 방법은 다음과 같습니다.

 

1. 국세청 홈택스에 접속합니다.(https://www.hometax.go.kr/ui/pp/agitx_index.html)

국세청 홈택스

 

2. 종합소득세 신고를 클릭하고 홈택스에 로그인합니다.

3. 로그인했을 때 모두채움 안내 팝업이 뜨는 경우, '예(신고하기)'를 클릭하여 신고화면으로 이동합니다. 또는 신고/납부 메뉴를 선택하고 '세금신고' 메뉴에서 신고서 선택하고 '정기신고 작성'을 클릭합니다.

4. 신고서를 작성합니다. '신고서 불러오기'버튼을 눌러 대부분의 자료를 편리하고 쉽게 가져올 수 있습니다. 근로소득과 사업소득이 모두 있다면 아래와 같이 두 개가 조회됩니다. 

 

여기서 대충 보고 제출화면으로 이동하는 경우가 있는데, 꼭 각 항목 체크를 해주세요. 처음에 조회했을 당시 68만 원 환급으로 나왔습니다. 

 

각 항목에는 회색 또는 오렌지색 버튼으로 'ㅇㅇ 불러오기' 버튼이 존재합니다. 해당 버튼을 각각 클릭하여 누락된 항목이 없는지 체크합니다. 특히 연금계좌등은 자동으로 조회되지 않으므로 수동으로 불러와야 합니다. 각 항목을 불러와서 정정하니 환급액은 87만 원으로 변경되었습니다.

5. 모두 작성했다면 환급받을 계좌번호를 입력하고, 저장 후 다음을 클릭하여 최종적으로 납부세액과 계좌를 확인합니다. 이상 없다면 '신고서 제출하기'버튼을 클릭하여 신고서를 제출합니다.

 

대부분의 자료는 국세청 조회가 가능하므로 별도의 서류 준비 없이 5분 만에 간단하게 종합소득세 신고를 끝낼 수 있습니다.

 

종합소득세 공제 항목

2024년 종합소득세 공제 항목은 다음과 같습니다.

1. 인적공제: 본인 또는 배우자 및 생계를 같이하는 부양가족에 대해 1명당 연 150만 원 공제. 추가 공제 항목으로는 고령자, 장애인, 부녀자, 한 부모가 있습니다.
2. 공적 연금 납부액 공제: 공적 연금으로 납입한 근로자 부담금에 대해 전액 공제.
3. 특별소득공제: 주택임차차입금 공제.
4. 기타 소득공제: 신용카드 등 사용금액, 주택청약저축액 등.
5. 세액공제 항목: 근로소득, 자녀, 연금계좌, 보험료, 의료비, 교육비, 기부금 등.

 

종합소득세 환급일

신고를 마친 후, 종합소득세 환급일은 매년 6월 말에서 7월 초로 알려져 있으나, 대부분 6월 말 내에 환급됩니다.

 

결론 및 추가 팁

작년은 유난히 기업의 구조조정이 많았던 해였습니다. 이로 인해 올해 종합소득세 신고자도 많아지지 않았을까 생각이 드네요. 직장인 근로자도 이직이나 추가 수입 발생 시 종합소득세 신고를 해야 합니다. 홈택스를 이용해 보다 쉽고 편리하게 종합소득세 신고를 마무리하실 수 있습니다. 5분 안에 끝나는 종소세 신고, 접속자수가 몰리기 전에 미루지 말고 빨리 해치우세요!